Автор:
Максим Лим
Банкротство заемщика банка
В условиях современной рыночной экономики большинство компаний активно привлекает банковское финансирование для развития своей деятельности.
При этом в связи с различными внешними и внутренними факторами (нехватка капитала, конкуренция, неэффективное управление оборотным капиталом, решения государственных органов и др.) компании, реализуя свою потребность в привлечении дополнительных займов для преодоления временных трудностей, нередко подпадают под контроль банков ввиду невозможности погашения образовавшегося долга.
Какие меры может применить банк к проблемным заемщикам
Согласно Закону РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», банк вправе применить различные меры в отношении неплатежеспособных заемщиков, в числе которых:
- изъятие денег с банковских счетов (за некоторыми ограничениями, предусмотренными законодательством);
- принятие мер в соответствии с внутренней кредитной политикой банка;
- принятие любых мер по законодательству либо кредитному договору, включая изменение условий исполнения кредитного договора, обращение с иском в суд о взыскании долга, а также обращение взыскания на залог во внесудебном порядке;
- передача долга для взыскания коллекторскому агентству, специализированным организациям, занимающимися реанимацией проблемных активов или финансовым институтам;
- обращение в суд о признании заемщика банкротом.
В каждом из указанных случаев, действуют различные механизмы и стратегии поведения заемщика для наиболее оптимального выхода из ситуации.
Чем чревато для банков увеличение проблемных кредитных активов
Банки вынуждены взвешивать свои риски по возврату задолженности и формировать в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и законодательством Казахстана резервы против проблемных ссуд в сумме ожидаемых кредитных убытков.
Поэтому в зависимости от срока просрочки по займу, варьируемой от 30 до 90 дней и выше, проблемные кредиты приводят банки к необходимости более высокого уровня резервирования с присвоением займу статуса актива со значительным кредитным риском, включая риск дефолта по нему, а также сомнительного или безнадежного банковского актива.
При этом банк, как правило, не заинтересован в бремени проблемного кредитного портфеля столь же, как и сам заемщик. Так как, помимо потери финансовой выгоды, увеличение проблемных активов чревато для банка негативными последствиями в виде несоответствия установленным регуляторным требованиям.
Неблагоприятное поведение заемщика при возникновении проблемного долга
Наиболее распространенной ошибкой при возникновении проблем с банком, являются попытки заемщика избежать контакта с его представителями, игнорирование звонков, сообщений и уведомлений и другие действия, связанные с непринятием ответственности.
Такое поведение ухудшает ситуацию, может привести к увеличению штрафов, обращению взыскания на залоги, имущество гарантов и поручителей, длительным судебным тяжбам или разбирательствам с коллекторами.
Какие сопутствующие трудности могут возникнуть у проблемного заемщика
Поскольку наличие финансовых затруднений у компании охватывает весь цикл ее жизнедеятельности, для проверки проблемных заемщиков нередко подключаются государственные структуры, включая налоговую службу.
Каждый бизнес сталкивается с вопросами оптимизации налоговой нагрузки. Но даже если способы налоговой оптимизации, с точки зрения компаний, укладывались в рамки налогового законодательства, это не исключает вероятность предъявления претензий к компаниям со стороны налоговых и иных государственных органов.
В связи с чем, на фоне проблем заемщика с банком, возможное воздействие со стороны государственных структур, может усугублять ситуацию и прямо или косвенно сказаться на будущем директоров компании.
Возможные варианты урегулирования проблемной задолженности
Реструктуризация и рефинансирование: При наличии объективных причин, широко практикуемыми инструментами разрешения долгового бремени являются реструктуризация или рефинансирование задолженности.
В результате данных мер можно получить «кредитные каникулы», снизить процентную ставку, изменить график погашения либо добиться получения нового финансирования для погашения текущего долга на более лояльных условиях.
Однако, не всегда основания для принятия вышеуказанных компромиссных условий являются достаточными для банка.
Кроме того, часто они позволяют достичь эффекта лишь временной стабилизации, «консервирования» долговой нагрузки и уровня балансовых показателей банков за счет минимизации уровня резервов по займам.
Продажа залогового имущества: Другая возможность списания задолженности осуществляется путем обращения банком взыскания на залоги. Однако и в данном случае, продажа залогов не всегда целесообразна как для банка, так и для заемщика, так как не гарантирует получения справедливой цены и «закрытия» всего долга вместе с накопившимися пеней и штрафами. При этом данный процесс может вылиться в огромную работу, состоящую из множества этапов, начиная от претензионно-исковой деятельности, судебных процессов, исполнительного производства, и заканчивая принятием имущества на баланс. В ходе взаимных претензий стороны могут оказывать давление друг на друга и затягивать судебный процесс. Благодаря чему, эффективность процедуры взыскания долга сокращается, а судебные тяжбы влекут непомерные материальные, физические и моральные затраты для обеих сторон.
Банкротство, как законный инструмент для освобождения от непосильных долгов
Принимая во внимание минусы вышеприведенных мер по проблемным кредитам и отсутствие перспектив по выходу заемщика из финансового кризиса, более целесообразной может оказаться своевременное возбуждение процедуры банкротства компании.
Для должника: Данный способ может представляться эффективным в целях защиты банковских счетов заемщика, приостановления начисления неустойки по всем видам задолженности, защиты активов компании, приостановления исполнительного производства и преследований со стороны государственных органов руководства компании, а также возможности предъявления денежных требований к должнику, в основном, только в процедуре банкротства под контролем банкротного управляющего.
Кроме того, после завершения банкротства, должник не возвращается к процедуре повторного взыскания долгов. Тем самым, банкротство является, легальным способом списания задолженности.
Для банка, как кредитора: Для банка банкротство является механизмом «расчистки» баланса от сомнительных или безнадежных активов.
Предоставление квалифицированной помощи экспертов
Безусловно, у процедуры банкротства имеются свои особенности, сложные организационные и правовые процедуры и основания для его возбуждения и проведения, требующие квалифицированной помощи специалистов. Кроме того, в случае проведения процедуры банкротства, необходима полная информация от клиентов во избежание неблагоприятных ситуаций.
В условиях современной рыночной экономики большинство компаний активно привлекает банковское финансирование для развития своей деятельности.
При этом в связи с различными внешними и внутренними факторами (нехватка капитала, конкуренция, неэффективное управление оборотным капиталом, решения государственных органов и др.) компании, реализуя свою потребность в привлечении дополнительных займов для преодоления временных трудностей, нередко подпадают под контроль банков ввиду невозможности погашения образовавшегося долга.
Какие меры может применить банк к проблемным заемщикам
Согласно Закону РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», банк вправе применить различные меры в отношении неплатежеспособных заемщиков, в числе которых:
- изъятие денег с банковских счетов (за некоторыми ограничениями, предусмотренными законодательством);
- принятие мер в соответствии с внутренней кредитной политикой банка;
- принятие любых мер по законодательству либо кредитному договору, включая изменение условий исполнения кредитного договора, обращение с иском в суд о взыскании долга, а также обращение взыскания на залог во внесудебном порядке;
- передача долга для взыскания коллекторскому агентству, специализированным организациям, занимающимися реанимацией проблемных активов или финансовым институтам;
- обращение в суд о признании заемщика банкротом.
В каждом из указанных случаев, действуют различные механизмы и стратегии поведения заемщика для наиболее оптимального выхода из ситуации.
Чем чревато для банков увеличение проблемных кредитных активов
Банки вынуждены взвешивать свои риски по возврату задолженности и формировать в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и законодательством Казахстана резервы против проблемных ссуд в сумме ожидаемых кредитных убытков.
Поэтому в зависимости от срока просрочки по займу, варьируемой от 30 до 90 дней и выше, проблемные кредиты приводят банки к необходимости более высокого уровня резервирования с присвоением займу статуса актива со значительным кредитным риском, включая риск дефолта по нему, а также сомнительного или безнадежного банковского актива.
При этом банк, как правило, не заинтересован в бремени проблемного кредитного портфеля столь же, как и сам заемщик. Так как, помимо потери финансовой выгоды, увеличение проблемных активов чревато для банка негативными последствиями в виде несоответствия установленным регуляторным требованиям.
Неблагоприятное поведение заемщика при возникновении проблемного долга
Наиболее распространенной ошибкой при возникновении проблем с банком, являются попытки заемщика избежать контакта с его представителями, игнорирование звонков, сообщений и уведомлений и другие действия, связанные с непринятием ответственности.
Такое поведение ухудшает ситуацию, может привести к увеличению штрафов, обращению взыскания на залоги, имущество гарантов и поручителей, длительным судебным тяжбам или разбирательствам с коллекторами.
Какие сопутствующие трудности могут возникнуть у проблемного заемщика
Поскольку наличие финансовых затруднений у компании охватывает весь цикл ее жизнедеятельности, для проверки проблемных заемщиков нередко подключаются государственные структуры, включая налоговую службу.
Каждый бизнес сталкивается с вопросами оптимизации налоговой нагрузки. Но даже если способы налоговой оптимизации, с точки зрения компаний, укладывались в рамки налогового законодательства, это не исключает вероятность предъявления претензий к компаниям со стороны налоговых и иных государственных органов.
В связи с чем, на фоне проблем заемщика с банком, возможное воздействие со стороны государственных структур, может усугублять ситуацию и прямо или косвенно сказаться на будущем директоров компании.
Возможные варианты урегулирования проблемной задолженности
Реструктуризация и рефинансирование: При наличии объективных причин, широко практикуемыми инструментами разрешения долгового бремени являются реструктуризация или рефинансирование задолженности.
В результате данных мер можно получить «кредитные каникулы», снизить процентную ставку, изменить график погашения либо добиться получения нового финансирования для погашения текущего долга на более лояльных условиях.
Однако, не всегда основания для принятия вышеуказанных компромиссных условий являются достаточными для банка.
Кроме того, часто они позволяют достичь эффекта лишь временной стабилизации, «консервирования» долговой нагрузки и уровня балансовых показателей банков за счет минимизации уровня резервов по займам.
Продажа залогового имущества: Другая возможность списания задолженности осуществляется путем обращения банком взыскания на залоги. Однако и в данном случае, продажа залогов не всегда целесообразна как для банка, так и для заемщика, так как не гарантирует получения справедливой цены и «закрытия» всего долга вместе с накопившимися пеней и штрафами. При этом данный процесс может вылиться в огромную работу, состоящую из множества этапов, начиная от претензионно-исковой деятельности, судебных процессов, исполнительного производства, и заканчивая принятием имущества на баланс. В ходе взаимных претензий стороны могут оказывать давление друг на друга и затягивать судебный процесс. Благодаря чему, эффективность процедуры взыскания долга сокращается, а судебные тяжбы влекут непомерные материальные, физические и моральные затраты для обеих сторон.
Банкротство, как законный инструмент для освобождения от непосильных долгов
Принимая во внимание минусы вышеприведенных мер по проблемным кредитам и отсутствие перспектив по выходу заемщика из финансового кризиса, более целесообразной может оказаться своевременное возбуждение процедуры банкротства компании.
Для должника: Данный способ может представляться эффективным в целях защиты банковских счетов заемщика, приостановления начисления неустойки по всем видам задолженности, защиты активов компании, приостановления исполнительного производства и преследований со стороны государственных органов руководства компании, а также возможности предъявления денежных требований к должнику, в основном, только в процедуре банкротства под контролем банкротного управляющего.
Кроме того, после завершения банкротства, должник не возвращается к процедуре повторного взыскания долгов. Тем самым, банкротство является, легальным способом списания задолженности.
Для банка, как кредитора: Для банка банкротство является механизмом «расчистки» баланса от сомнительных или безнадежных активов.
Предоставление квалифицированной помощи экспертов
Безусловно, у процедуры банкротства имеются свои особенности, сложные организационные и правовые процедуры и основания для его возбуждения и проведения, требующие квалифицированной помощи специалистов. Кроме того, в случае проведения процедуры банкротства, необходима полная информация от клиентов во избежание неблагоприятных ситуаций.
Комментариев ещё нет.